許多人以為若沒生小孩、公婆已經不在，先生過世時，遺產就會全部歸給配偶，但其實不是！ (來源：Dreamstime/典匠影像)
撰文者：R姐財富方舟-廖嘉紅
好好退休 2024.07.10
摘要：
- 若無子女、無長輩的夫妻其中一方過世，依法規定，僅有半數遺產歸配偶，另半由過世方兄弟姊妹繼承。
- 透過遺囑，可依照特留分調整遺產分配，可將兄弟姊妹的繼承財產降至其應繼分的三分之一。
- 除遺囑外，還可透過剝奪繼承權、行使剩餘財產分配請求權、生前贈與和人壽保險等方式保障配偶權益。
朋友陳大哥心臟裝了3根支架，經歷幾次心臟病發作的危險時刻，他很有危機意識。
陳大哥說：「我有萬一的時候，財產太太只能繼承一半，我哥繼承四分之一，我妹繼承四分之一。我老婆知道後，覺得超不公平，超不爽的！」
我告訴他說：「大嫂不開心，這個反應很正常，因為財產是你們夫妻合力辛苦打拚出來的。當你發生萬一的時候，她已經夠難過了，為什麼就因為沒有小孩、父母已過世，還要把財產分給你的兄弟姐妹？」
其實只要一張紙，就可以改變遺產分配比例！
頂客族遺產分配的驚人真相
一般人都以為沒小孩，先生的遺產就會全部歸給配偶，但其實不是！
首先，讓我們談談遺產分配的基本原則。在台灣，如果配偶過世且沒有子女，根據《民法》的規定，遺產將按照法定繼承順序分配。
具體來說，配偶（也就是你的太太）將繼承一半的遺產，而剩下的一半，將由丈夫的兄弟姐妹平均分配。
這就是為什麼你的太太會感到不公平和不爽。畢竟，你們夫妻共同打拚出來的財產，為什麼要分給你的兄弟姐妹呢？
但別擔心，這裡有一張神奇的紙——遺囑。透過遺囑，你可以調整遺產分配的比例，讓太太繼承更多。
根據《民法》第1223條，繼承人的特留分規定如下：
- 直系血親卑親屬的特留分為其應繼分的二分之一。
- 父母的特留分也為其應繼分的二分之一。
- 配偶的特留分為其應繼分的二分之一。
- 兄弟姊妹的特留分為其應繼分的三分之一。
- 祖父母的特留分為其應繼分的三分之一。
透過遺囑，可以將大伯和小姑的繼承比例從四分之一降低為十二分之一（1/4 × 1/3），而太太的繼承比例則從二分之一增加為十二分之十（1- 1/12 -1/12）。所以，陳大哥可以透過預留遺囑，讓財產分配更合理。
對抗特留分的4招
如果想進一步保障另一半，還有4招：
- 剝奪繼承人的繼承權
- 配偶行使剩餘財產分配請求權
- 生前贈與
- 人壽保險
但要剝奪繼承權，有很嚴格的法律要件；剩餘財產分配請求權，需要夫妻間的財產差異較大；生前贈與，又不知道誰會先走⋯⋯。
陳大哥說：「保險似乎是個好方法！我當要保人和被保險人，如果有需要還可以把錢拿回來自己用。發生萬一的時候，保險理賠金不屬於遺產，其他的繼承人也沒辦法分配。」
R姐專業建議：用遺囑搭配保險，避免「要跟另一半兄弟姐妹」共有不動產。不得已時，可以動用時保險理賠金談判買回來！
責任編輯：倪旻勤
核稿編輯：陳瑋鴻
