立院三讀修正洗錢防制法：未落地幣商最高關2年，但真的罰得到嗎？

2024年7月16日晚間8點，台灣立法院三讀通過洗錢防制法部分條文修正案，並將虛擬資產和第三方支付服務納入管制範圍。

邵元婷 2024.07.17 發佈

虛擬資產服務與第三方支付加強納管

台灣目前對虛擬貨幣的監管正逐步加強，以應對日益增多的虛擬資產交易和相關犯罪風險。

2024年7月16日晚間8點，台灣立法院三讀通過洗錢防制法部分條文修正案，並將虛擬資產服務業者和第三方支付服務納入管制範圍。

未來，只要有提供虛擬資產服務、第三方支付服務的事業或個人，都必須完成洗錢防制和服務能量登記或登錄，否則將會面臨嚴厲的刑事和行政處罰。

根據新修正的條文，未完成洗錢防制和服務能量登記或登錄的相關業者，或洗錢防制登記及服務能量登錄經廢止或失效，卻依舊提供相關服務的業者，將處以2年以下有期徒刑或新台幣500萬元以下罰金。

另外，海外業者如果沒有依照公司法辦理公司或分公司設立登記，並完成洗錢防制和服務能量登記或登錄，也不得在台灣境內提供相關服務。

舉例來說，常見的海外交易所幣安、OKX交易所，過去雖有傳出要落地台灣的計畫，但目前仍尚未完成金管會的洗防登記，在修法正式上路後，就必須補登記或者停止營業，違者最重可關2年。

但另外一方面來說，台灣政府是否真的能裁罰到海外業者，也是一大哉問。

另外，對於冒名、使用假名向金融機構、虛擬資產服務業者或第三方支付服務申請開立帳戶，或以不正當方法取得、使用他人帳戶的行為，將處以6個月以上5年以下有期徒刑，並科罰金5,000萬元以下。

律師怎麼看？

過去台灣在加密產業的監管，法律層級上屬聲明制，違反效果為行政裁罰，而在洗錢防制法修正三讀通過後，沒完成洗防登記將具刑事責任。

恆業法律事務所加密貨幣團隊資深律師林上倫律師表示，行政裁罰和刑事犯罪調查的發動機關有很大的差別，而這次修法將刑事調查也一併列入，對於產業發展以及台灣下一步的打詐計劃來說，是相當重要的一步。

而三讀通過後，對業者來說，合規的範圍會包含到「虛擬資產上下架之審查機制、防止不公正交易機制、自有資產與客戶資產分離保管方式、資訊系統與安全、錢包管理機制」等，這可能會造成法遵成本的提升。

另外，海外業者接下來是否會在台落地、營業、宣傳等下一步規劃，也可能會因台灣的監管方式而有所影響。

林上倫也指出，台灣目前對於加密貨幣業者有著高法遵要求，若未來在司法調查領域也可以提升，例如採用更好的追查系統，可以查出金流、匯款日期，或甚至錢包持有者的相對位置等，也都能提高抓到洗錢帳戶的機率，有效防治台灣的詐騙危害。

一般洗錢罪的刑度上調

除此之外，這次的修法也對一般洗錢罪的刑度進行了修正。

民眾黨立委黃國昌指出，現行洗錢防制法不區分洗錢金額或財產利益，一律規範為7年以下有期徒刑，但為了有效遏止重大洗錢罪犯，特別針對組織性、長期性的洗錢犯，因此民眾黨黨團針對洗錢防制法提出修正動議。

根據三讀通過的條文，進行洗錢防制法第2條所列的洗錢行為者，將面臨3年以上10年以下有期徒刑，並科罰金1億元以下。

洗錢防制法第2條：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得的本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

若洗錢的財物或財產利益未達1億元者，將面臨6個月以上5年以下有期徒刑，並科罰金5000萬元以下。就算是未遂犯，也將會受到處罰。