年底前完成更名、資訊揭露高收債、ESG基金新規上路

新聞媒體 2022-10-01

高收益債基金正式走入歷史。金管會證期局副局長張子敏29日預告修法,國內51檔「高收益債券」基金都要改名為「非投資等級債券」基金,目前剩一檔尚未完成更名。另外,ESG基金也要依法做相關揭露,據證期局統計,目前境內ESG基金有19家投信發行36檔、規模2,237億元,但僅30檔基金合規列入基金資訊觀測站。新規將預告60日,也就是2022年底前投信都要調整完畢,以免挨罰。

張子敏指出,高收益債基金先前就已用行政指導函令要求投信更名,現在修法後更法制化,若違反將有罰則,據投信投顧法第106條可處一年以上七年以下有期徒刑,得併科新台幣5,000萬元以下罰金、第102、103條可處以糾正、第112條處新台幣30萬元以上150萬元以下罰鍰,並責令限期改善等。

為防止基金「漂綠」,此次修法也明訂「環境、社會及治理」等ESG相關主題基金,應在公開說明書封面做資訊揭露,並定期評估資訊將於公司網站公告,且應於公開說明書敘明投資目標與衡量標準、投資策略與方法、投資比例配置、參考績效指標、排除政策、風險警語、盡職治理參與及定期揭露等相關資訊查詢途徑。

張子敏表示,目前國內有19家投信發行以ESG為名的基金共36檔,截至2022年8月規模達2,237億元,依據ESG八大項審查項目合規的基金有30檔已列入基金資訊觀測站。

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