2017年英國金融監理局（FCA）宣布自明(2022)年1月起，不再要求銀行提供倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）報價，中央銀行示警，LIBOR退場將使國內銀行業面臨六大關鍵風險，包括獲利與資本風險、市場風險、流動性風險、作業風險、法律風險及聲譽風險，我國銀行業如何因應，值得關注。
「知名企業與國銀簽訂貸款期限5年、5億美元聯貸案，利率以LIBOR加碼80個基本點，以1個月LIBOR利率（目前為0.073%）來看，加碼後利率僅0.873%」，此為過去國銀與企業簽署美元聯貸案，常以LIBOR利率作為計息標準的案例，未來將全數走入歷史。
央行在最新一期金融穩定報告裡，刊登「LIBOR退場對我國銀行業之影響與因應措施」專欄，文中指出，由於利率指標之應用與銀行日常營運密不可分，LIBOR退場風險普遍存在銀行各經營層面，各銀行因競爭策略及產品內容不同，產生LIBOR退場風險來源可能略有差異，主要包括獲利與資本風險、市場風險、流動性風險、作業風險、法律風險及聲譽風險等六大關鍵風險。
就不同類型金融商品契約的退場風險而言，諮詢機構Sionic認為，衍生性金融商品交易多依循國際交換交易暨衍生性商品協會（ISDA）制式契約範本，且各國均已就該等商品發布轉換原則與建議，其退場風險相對較低，但反觀貸款與債券等現貨商品，由於較缺乏定型化契約，可能面臨較大的法律與作業風險。
央行指出，長久以來，LIBOR已成為國際間最具影響力的基準利率，我國銀行業身為國際金融市場的參與者，其日常業務絕大多數均與LIBOR有所關聯。由於LIBOR與替代利率本質上存在相當差異，對於慣用LIBOR報價與計價之銀行業而言，相關系統與作業流程需配合替代利率特性進行調整，包含前台商品設計與交易系統、中台資產負債評價、資本計提及風險分析模型，以及後台擔保品管理、交割作業及避險會計等，均可能受到衝擊。
銀行公會調查，截至去(2020)年6月底，我國銀行業LIBOR曝險總額以衍生性金融商品名目部位近六成為主，其餘多為現貨商品的資產部位。相較日本、香港等經濟體，我國銀行業整體LIBOR曝險尚屬有限，但其中明年1月1日後屆期的曝險比重逾六成，高於主要經濟體平均水準40~50%，尤其該等曝險相關合約逾九成未具適當利率轉換條款，不利銀行於LIBOR退場後直接適用約定轉換機制或替代利率。
